Учеба
Разная информация
Ссылки на сторонние ресурсы
Партнеры

b9d1c2f1
Опрос
Помог ли вам этот сайт?




КУРСОВАЯ РАБОТА по Экономике отрасли "ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА ТРУБОПРОВОДОВ И СООРУЖЕНИЙ ВОДОСНАБЖЕНИЯ НАСЕЛЕННОГО ПУНКТА"

Полный текст работы можно скачать по ссылке ниже



ГБОУ СПО «Салаватский индустриальный колледж»










ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА ТРУБОПРОВОДОВ И СООРУЖЕНИЙ ВОДОСНАБЖЕНИЯ
НАСЕЛЕННОГО ПУНКТА
Пояснительная записка
КР 270112.24Д.00 ПЗ








Выполнил

Проверил Повстянко А.Р.











2012



Содержание

Введение
1 Общий раздел
1.1 Краткая характеристика схемы и системы водоснабжения
2 Расчетная часть
2.1 Расчет капитальных вложений на проектирование и строи-тельство трубопроводов и сооружений водоснабжения
2.2 Расчет производственной программы
3 Определение годовых эксплуатационных затрат (себестои-мость)
3.1 Расчет затрат на электроэнергию для технологических нужд
3.1.1 Расчет затрат на тепловую энергию
3.2 Расчет затрат на химические реагенты
3.3 Расчет затрат на заработную плату персонала водопроводных очистных сооружений
3.3.1 Расчет численности персонала
3.3.2 Расчет затрат на плату труда рабочих
3.3.3 Расчет затрат на оплату труда административно-управленческого персонала
3.4 Расчет отчислений на страховые взносы
3.5 Расчет амортизационных отчислению на реновацию
3.6 Расчет отчислений в ремонтный фонд
3.7 Расчет затрат на охрану труда и технику безопасности
3.8 Расчет цеховых расходов
3.9 Расчет общехозяйственных расходов
3.10 Расчет внеэксплуатационных расходов
3.11 Расчет полных затрат на себестоимости 1 м3 питьевой воды
4 Расчет финансовых результатов
4.1 Расчет прибыли
4.2 Расчет потребности предприятия водоснабжения в финансовых средствах
4.3 Расчет цену на воду
5 Экономическое обоснование проекта
5.1 Удельные капитальные вложения
Заключение
Список использованных источников



Введение

Негативное экологическое воздействие на окружающую среду резко обостряет проблему качества питьевой воды. Так как в короткие сроки изменить экологическую обстановку на объектах водоснабжения и водоотведения невозможно, возникает острая необходимость в современных технологиях в области питьевого водоснабжения и очистки сточных вод.
Химическая и микробиологическая безопасность питьевой воды обу-славливается многими факторами, главным из которых являются: качество источника водоснабжения; соблюдение технологии водоподготовки и обеззараживания воды; эффективная работа очистных сооружений водопровода; надлежащая эксплуатация водопроводов; удовлетворительное санитарно – техническое состояние водопроводных сооружений и разводящих сетей; организация производственного лабораторного контроля на современном уровне.
Создание мощного производственного и научно – технического потен-циала современной системы управления, основанной на использовании достижений информационных технологий, позволит модернизировать водохозяйственный комплекс страны и решить проблему обеспечения населения высококачественной питьевой водой.

1 Общий раздел
1.1 Краткая характеристика схемы и системы водоснабжения

Объектом проектирования является город, расположенный в Курской области, с населением 161496 человек. Город имеет застройку одно - пятиэтажными зданиями. Степень санитарного благоустройства зданий –в районе «А» - водопровод, канализация без ванн, в районе «Б» централизованное горячее водоснабжение.
Расчетное население, чел
N = Р • F (1)
где P – плотность населения, в районе «А» РA=120 чел/га; в районе «Б» РБ=400 чел/га;
F – площадь застройки определяемая по генплану, в районе «А» FA=241,8 га, для района «Б» FБ=331,2 га;
Для района «А» - NA = 29016 чел;
Для района «Б» - NБ = 132480 чел.
N = NA + NБ = 161496 чел (2)
Промышленность города представлена хлебокомбинатом и шинным заводом. Источником водоснабжения является поверхностные воды - река, протекающая с южной стороны от города. Качество поверхностных вод не удовлетворяет требованиям СанПиН по показателям мутности, цветности и бактериальной загрязненности. Площадка объекта проектирования сложена сухими грунтами. Климат умеренно-континентальный. Средняя температура наружного воздуха в январе минус 8оС, в июле плюс 19оС.
В проекте предусматривается кольцевая сеть для обеспечения беспере-бойности подачи воды.

КУРСОВАЯ РАБОТА по Экономике отрасли "ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ СТРОИТЕЛЬСТВА ТРУБОПРОВОДОВ И СООРУЖЕНИЙ ВОДОСНАБЖЕНИЯ НАСЕЛЕННОГО ПУНКТА"


1) река; 2) водозабор, совмещенный с насосной станцией первого подъема; 3) очистная станция с насосной станцией второго подъема; 4) водонапорная башня; 5) водопроводная сеть; 6) водоводы.
Рисунок 2 - Схема водоснабжения

Местоположение водозаборных сооружений принято выше города по течению реки. В данном проекте рассматривается магистральная водопроводная сеть, выполненная из чугунных труб. Трассы магистральных линий проложены параллельно красной линии застройки вдоль уличных проездов. Пересечения дорог выполнены под прямым углом. Так как система водоснабжения первой категории [1] водопроводная сеть выполнена кольцевой, водоводы проложены в две линии.
Глубина заложения водопровода, м
Нзал = Нпром + 0,5 (3)
где Нпром - глубина промерзания грунта, Нпром = 1,17 м [1]
Нзал =1,67 м

2 Расчетная часть
2.1 Расчет капитальных вложений на проектирование и строительство трубопроводов и сооружений водоснабжения

Капитальные вложения определяются по укрупненным удельным показателям стоимости строительства трубопроводов и сооружений водоснабжения в соответствии с приложением 1.
Общая стоимость строительства объекта определяется суммированием ее отдельных элементов.
Показатели стоимости сооружений (водозаборов, станции очистки, ре-зервуаров и др.) являются комплексными и включают все затраты по данной площадке, в том числе внутриплощадочные коммуникации, благоустройство и вертикальную планировку площадки, ее ограждение и т.п., но не включают внеплощадочные коммуникации (подъездные дороги, ЛЭП и др.), которые учитываются дополнительно.
Показатели стоимости строительства сооружений приведены в ценах 1990 года. Для перевода их в цены на текущий момент все данные умножаются на индексы изменения стоимости, которые устанавливаются Росстроем [ 2 ].
Расчет капитальных вложений на строительство сооружений и прокладку трубопроводов сводятся в таблицу 1.
Таблица 1 – Расчет капитальных вложений
№ п/п Обоснование Наименование работ и за-трат, единица измерения Кол-во Стоимость,
руб. Общая стоимость, руб.
1 2 3 4 5 6
1 Таблица 3 Водозаборные сооружения поверхностных вод, м3/сут 63780 7,72 492,382
2 Таблица 5 Станция водоподготовки 63780 58,87 3754,729
3 Таблица 8 Водонапорная башня 1 40000 40,000
Продолжение таблицы 1
1 2 3 4 5 6
4 Таблица 1 Водоводы:

ø 500 1,46 км 49000 71,540
ø 600 1,20 км 66000 79,200
ø 700 1,90 км 81500 154,850
5 Таблица 1 Сети
ø 200 0,94 км 25000 23,500
ø 250 1,08 км 29000 31,320
ø 300 0,38 км 34000 12,920
ø 350 1,28 км 40500 51,840
ø 400 3,48 км 47000 163,560
ø 450 2,88 км 54500 156,960
ø 500 1,12 км 62000 69,440
ø 600 4,20 км 81000 340,200
Итого в базисных ценах 5442,441
6 Итого в базисных ценах с учётом коэффи-циентов (1,01 и 1,15)

6321,395
7 Стоимость строительства в текущих це-нах, Кинд = 57,71 364807,705



2.2 Расчет производственной программы
Годовой объем водопотребления, измеряемый полезным отпуском воды всем потребителям, определяет производственную программу предприятия на год, на основе которой рассчитываются все остальные технико-экономические показатели.
Фактическое производство воды водопроводом значительно больше, чем полезный отпуск ее потребителям. Это превышение состоит из расхода воды на собственные нужды (на промывку фильтров и контактных осветлителей), а также на компенсацию утечки воды в сетях.
Количество воды, забираемой из водоисточника в год, определяется по формуле:
Qгод = Qмакс. сут ∙ Д, тыс.м3, (4)
где Qмакс.сут – максимальный суточный расход, Qмакс.сут =67,681 м /сут;
Д – число календарных дней в году, Д=366 дней.
Qгод =67,681 ∙ 366 = 24771,319 тыс. м /год
Расчет производственной программы водопровода сводится в таблицу 2.
Таблица 2 – Годовая производственная программа
№ п/п Наименование показателей Код строки Единицы измерения Количество
1 Поднято воды (насосными станциями первого подъема) 0100 тыс. м
24771,319
2 Расход на собственные нужды 0110 тыс. м
-
Тоже в процентах объема поднятой воды % -
3 Получено воды со стороны 0120 тыс. м
-
4 Пропущено через очистные сооружения 0200 тыс. м
24771,319
5 Подано воды в сеть 0300 тыс. м
23343,480
6 Потери воды 0310 тыс. м
1427,839
Тоже в процентах воды подано в сеть % 5,764
7 Реализовано воды (полезный отпуск во-ды потребителям) 0320 тыс. м
23343,48
3 Определение годовых эксплуатационных затрат (себе-стоимости)

Себестоимость услуг водоснабжения представляет собой стоимостную оценку используемых в процессе производства и реализации услуг природных ресурсов, сырья, материалов, топлива, энергии, основных средств, трудовых ресурсов, а также других затрат на их производство и реализацию.
Калькулирование себестоимости единицы услуги необходимо для обоснования уровня тарифов, определения прибыли и исчисления налогов, а также оценки эффективности технологических, организационных и экономических мероприятий по развитию и совершенствованию производственно-экономической деятельности организации.
Калькуляционной единицей водоснабжения является м3 отпущенной воды.
Полная себестоимость отпущенной (потребленной) воды включает в себя затраты на:
- материалы;
- топливо;
- электроэнергию;
- затраты на оплату труда;
- отчисления на страховые взносы;
- амортизацию;
- ремонт и техническое обслуживание (ремонтный фонд);
- цеховые расходы;
-общеэксплуатационные расходы (общехозяйственные расходы);
- внеэксплуатационные расходы.



3.1 Расчет затрат на электроэнергию для технологических нужд
Расчет затрат по этой статье себестоимости осуществляется на основе данных об удельном расходе электроэнергии на единицу м3 воды, объем воды и тарифа за 1 кВт∙ч электроэнергии (устанавливаемого региональными энергетическими комиссиями).
Удельный расход электроэнергии, израсходованной всеми электропотребителями для технологических нужд, определяется по формуле:
- для насосов:
WкВт = Ni ∙ Q ∙ Н , кВт.ч. (6)
где Ni – удельный расход электроэнергии для подъема 1000 м3 на 1 м подъема [1];
Q – количество воды, перекачиваемой за год, тыс.м3;
Н – средняя за год высота подъема воды насосами, м
Iпод WкВт = 3,71 ∙ 24771,319 • 27,58= 2534645,948 кВт
IIпод WкВт = 4,43 ∙ 23343,48 • 78,27 = 8094027,216 кВт
- для очистной водопроводной станции:
WкВт = Ni ∙ Qсут ∙ Д (7)
где Qсут – суточная производительность очистной водопроводной стации, тыс.м3;
Д – количество дней работы станции
WкВт = 23 ∙ 24771,319 = 569740,337 кВт
Технические характеристики электропотребителей (мощность насосов, двигателей) и результаты расчетов производственных по формулам 6 и 7 заносятся в таблицу.

Таблица 3 – Расход электроэнергии

Наименова-
ние электро-
потребителя, марка
Коли-
чество
потре-
бите-
лей
Мощность
электро-потреби-теля, кВт Суммар-
ная мощ-ность
электро-потреби-телей Время
работы
электро-потреби-теля в те-чение года Активный расход элек-тро-энергии в течение года, кВт*ч
1 Насосы станции 1 подъема 3 160 480 8784 2534645,948
2 Насосы станции 2 подъема 3 160 480 8784 8094027,216
3 Насосы станции подкачки на сети - - - - -
4 Очистная водопро-водная станция 1 - 35 8784 569740,337
Итого: ∑ = 995 ∑ = 11198413,500
5 Расходы электро-энергии на вспомога-тельные нужды, 10% 1119841,350
6 Потери электроэнер-гии в электрических сетях и силовых трансформаторах, 6% 671904,810
Всего: 12990159,660

Сумма затрат на электроэнергию при двойном тарифе и тарифе, дифференцированным по зонам суток определяется по формуле:
Cэл=12∙Тм∙Рзаяв+Тэл∙Wквт, (8)
где Тм – ставка тарифа за установленную электрическую мощность, руб./кВт, принимается из постановления правительства;
Рзаяв – заявленная мощность;
Тэл – ставка тарифа за потребленную электроэнергию, руб/кВт ∙ч;
Cэл=12∙890,35∙995+2,58∙12990159,66=44145390,92 руб

3.1.1 Расчет затрат на тепловую энергию
Расчет затрат на тепловую энергию ведём по формуле:
Ст/эн = Ni ∙ Д ∙ Ц [4] (9)
где Ni – удельный расход тепловой энергии на 1000м ,МВт. ч.
Д – расход воды в год, тыс. м
Ц – цена за 1 МВт. ч. (1156,7 руб)
Ст/эн = 0,061 • 63,78 • 222 • 1156,7 = 999051,92 руб.

3.2 Расчёт затрат на химические реагенты
Расход реагентов определяется с учетом дозы реагента (коагулянта) и производительности очистной станции.
Годовой расход реагента определяется по формуле:
Pр = dр ∙ Д (10)
где dр – доза реагента, мг/л; принимается по заданию (нормам проектирования), dк = 542,4 кг/сут;
Д – число календарных дней в году, Д = 366
Pр = 542,4 ∙ 366 = 198,518 т/год [3]
Годовой расход коагулянта определяется по формуле:
Pк = dк ∙ qпр ∙ Ткал ∙ 10-6, т/год (11)
где dк – доза коагулянта; принимается по заданию (нормам проектирования);
qпр – проектная производительность очистной станции, м3/сут;
Ткал – календарное время работы водопроводной очистной станции,;
Pi1 = 35 ∙ 63780 ∙ 366 •10-6 = 817,02 т/год
Затраты на материальные ресурсы (См), используемые для технологических целей, определяются исходя из норм расхода каждого конкретного вида материалов (Ni), планового объема услуг (Qi) и цен за единицу ресурса (Цi)
См = ∑ Qi * Ni * Цi , руб [3] (11)
Годовые затраты в денежном выражении на реагенты всех видов, применяемых на очистных сооружениях, определяются по формуле 1, т.е.
См(р) = ∑Рi ∙ Цзi , тыс.руб. (12)
где Цзi – цена франко-склад предприятия, руб.
См(р) = (198,518• 20116) + (817,02 • 33080) = 31020,410 тыс. руб.

3.3 Расчёт затрат на заработную плату персонала водопроводных очистных сооружений
Исходными данными для расчета затрат на оплату труда являются нормативы численности персонала, тарифные ставки, размеры премий и доплат за условия труда, режим труда и др.

3.3.1 Расчет численности персонала
Численность работников организации участка водоснабжения определяется в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников водопроводно-канализационного хозяйства [5].
Нормативами предусмотрена: для руководителей, специалистов и слу-жащих – списочная численность; для рабочих – явочная численность. Для определения списочной численности учитывается коэффициент планируемых невыходов, принимающий во внимание ежегодные отпуска, неявки на работу, оформленные листками нетрудоспособности, неявка в связи с выполнением государственных или общественных обязанностей и т.д.:
Чс = Чн ∙ Ксс (12)
где Чн – нормативная явочная численность рабочих;
Ксс – коэффициент списочного состава
Чс = 74,5 ∙ 1,13 = 84 чел
Ксс = 1 + Днр / Дном (13)
где Днр – дни невыходов в среднем на одного рабочего;
Днор – номинальный фонд рабочего времени, дни
Ксс = 1 + 32/246 = 1,13
Тарификация работ рабочих производится в соответствии с ЕТКС (вып. 1,69)
Тарифные ставки и должностные оклады работников организации устанавливаются по ЕТС [9].
Расчет численности выполняется по таблице 4
Таблица 4 – Численность работников организации (участка) водо-снабжения

п/п Наименование профессии
(должности) Численность Разряд Тарифная ставка,
руб./мес.
Норма-тивная Списоч-ная
1 2 3 4 5 6
1
1 Персонал рабочих основных цехов:
Подъем воды
1. МНУ(машинист насосных устано-вок) 6 7 2 7150
2. Электромонтер по ремонту и обслуживанию электрооборудования 1 1 5 11880
3. Слесарь КИПиА 1 1 5 11880
Всего 8 9
2 Очистка воды (станция водоподготовки)
1. Коагулянщик 3 3 2 7150
2. Оператор хлораторной установки 10 11 3 9295
3. Оператор на фильтрах 4 5 3 9295
4. Электромантер по ремонту и обслужи-ванию электрооборудования 2 2 4 10505
5. Слесарь КИПиА 2 2 4 10505
Всего 21 23
3
Транспортирование воды
(водопроводная сеть)
1.Обходчик водопроводноканализацион-ной сети 1 1 3 9295


Продолжение таблицы 4
1 2 3 4 5 6
2. Слесарь аварийно-восстановительных работ (АВР) 1 1 5+4% 11880
3. Электрогазосварщик 1 1 4+4% 10505
Всего 3 3
4 Цеховой персонал:








1. Слесарь-ремонтник 1 1 7 14905
2.Начальник лаборатории 1 1 10 21945
3. Лаборант 3 4 4+4% 10505
4. Пробоотборщик 1 1 3+4% 9295
Всего 6 7
5 Административно управленческий пер-сонал цеха
1.Начальник цеха 1 1 12 28050
2. Диспетчер 3 4 5 11880
3. Мастер электроучастка и КИПиА 1 1 8 17160
4. Механик гаража 1 1 8 17160
5. Мастер участка ремонтно-технического обслуживания зданий и сооружений 1 1 8 17160
6. Инженер по метрологии 1 1 7 14905
Всего 8 9
6 Прочий цеховой персонал
1. Кладовщик 1 1 3 9295
2. Подсобный рабочий 1 1 1 5500
3. Водитель автомобиля 3 4 5 11880
Продолжение таблицы 4
2 3 4 5 6
4. Уборщик производственных помеще-ний 1 1 1 5500
5. Уборщик служебно-бытовых помеще-ний 3 3 1 5500
6. Сторож 4,5 6 1 5500
7. Рабочие ремонтного участка 6 7 4 10505
Всего 19,5 23
7 Административно-управленческий
персонал организации
1. Директор 1 1 17 49885
2. Главный бухгалтер 1 1 14 35805
3. Бухгалтер 1 1 7 14905
4. Экономист по труду 1 1 7 14905
5. Инспектор по кадрам 0,5 1 6 13420
6. Инженер по охране труда и окружающей среды 1 1 8 17160
7. Экономист по материально-техническому обеспечению 1 1 8 17160
8. Программист 1 1 9 19415
9. Юрисконсульт 0,5 1 6 13420
10. Инженер – энергетик 1 1 8 17160
Всего 9 10
Итого 74,5 84


3.3.2 Расчёт затрат на оплату труда рабочих
Заработная плата рабочих складывается из основной и дополнительной заработной платы, а также оплаты за неотработанное время.
Фонд основной заработной платы рабочих, рассчитанного по месячным тарифным ставкам и их численности.
ФЗПМНУ = Оклi • Чci • 12, руб. [10,11] (14)
где Оклi - месячная тарифная ставка соответствующего тарифного разряда, руб.
Чci - численность рабочих соответствующей тарифной группы, чел.
ФЗПМНУ = 7150 • 7 •12 = 600600 руб.
Дальнейший расчет тарифного фонда заработной платы производим в тaблицe 5.
Фонд дополнительной заработной платы состоит из доплат и надбавок, выплачиваемых за счет себестоимости:
доплаты за работу в ночное время, за вредные условия труда;
суммы выплат по текущему премированию;
выплаты по районному коэффициенту и другие выплаты и расходы, определенные действующими законодательными и нормативно-методическими документами.
а)сумму доплат за работу в ночное время определяем
Дноч = Тср.час. • Фноч.• Кноч. • Чноч, руб. (14)
где Тчас- часовая тарифная ставка, Тчас = 43,89 руб.;
Фноч. - фонд ночного времени, Фноч = 2928 час;
Кноч - коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час ночного времени, Кноч = 0,5 [8]
Чноч- число рабочих одновременно работающих в ночное время, чел.
Д ноч. = 43,89 • 2928 • 0,5 • 2 = 128509,92 руб.
б) сумму доплат за работу в праздничные дни определяем по формуле:
Дпр = Т час. • Кпр • Тсм • Чпр • Тпр, руб. (15)
где Кпр – коэффициент доплат в праздничные дни, Кпр = 1;
Тсм – продолжительность смены (Тсм = 8 час);
Чпр – число рабочих для работы в праздничные дни, чел;
Тпр – количество праздничных дней
Д пр = 43,89 • 1 • 8 • 6 • 12 = 25280,64 руб.
в) сумма доплат за вредные условия труда определяем
Двр = ФЗПповт • %Двр / 100, руб. (16)
Дврслесарь АВР= 142560 ∙ 4/100 = 5702,4 руб.
г) сумма выплат по текущему премированию определяем:
П = ФЗПповт * %П / 100, руб. (17)
где %П – размер выплат по текущему нормированию, %;
П = 885720 • 40/100 = 354288 руб.
д) сумму доплат и надбавок определяем по формуле:
ДПЗ = Дноч + Дпр + Двр + Др.к., руб. (19)
ДЗП =128509,92/2 + 25280,64/2 + 0 + 0 = 76895,28 руб.
Фонд заработной платы за отработанное время определяется по формуле:
ФЗПотр.в. = ФЗПповт + П + ДПЗ,руб. (20)
ФЗПотр.в. =885720 +354288 + 76895,28 = 1316903,28 руб.
е) Фонд заработной платы за неотработанное время определяем по формуле:
ФЗПнеотр.вр. = ФЗПотр.вр.• (Дн.в.кал / 12 • 29,4), руб. [12,13,14] (21)
где Дн.в.кал – дни неявок на работу в связи с очередными дополните- льными отпусками, учебными отпусками, в календарных днях, Дн.в.кал = 39;
29,4 – среднемесячное число календарных дней
ФЗПнеотр.вр. = 1316903,28 • 31/ (12 • 29,4) = 115714,29 руб.
ж) Общий фонд заработной платы определяем по формуле:
ФЗПобщ = ФЗПотр.в. + ФЗПнеотр.вр., руб. (22)
ФЗПобщ = 1316903,28 +115714,29 = 1432617,57 руб.
Дальнейший расчёт зарплаты ведём в таблице 5.
3.3.3 Расчёт затрат на оплату труда административно – управленческого персонала
Годовой фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих рассчитывается исходя из установленных для каждой категории работников месячных должностных окладов (ЗПокл), премий (П), численности работников по штатному расписанию (Чссi) и числа месяцев в году (Тм) и других видов доплат:
ФЗПсл = ∑ (ЗПокл • Чссi • Тм) + n+ Дni + Др.к., тыс.руб. (23)
где Др.к. – сумма выплат по районному коэффициенту, тыс.руб.;
n – количество категорий служащих;
Дni – сумма прочих доплат
Результаты расчётов фонда заработной платы заносим в таблицу 5
Таблица 5 – Затраты на оплату труда

п/ п Наименование должности, профессии работника Числен- ность, чел Разряд
работ-
ников Тарифная ставка, ок-лад, руб. Размер зар/платы, руб.
1 2 3 4 5 6

1 Персонал рабочих основных цехов
Подъем воды
По тарифу всего в том числе:
1.МНУ (машинист насосных установок) 7 2 7150 600600
2. Электромонтер по РиОЭО 1 5 11880 142560
3. Слесарь КИПиА 1 5 11880 142560
Всего 9 885720
Сумма премий, 40% 354288
Сумма доплат и надбавок 76895,28
Итого ФЗП за отработ. время 1316903,28
Продолжение таблицы 5
2 3 4 5 6
Сумма оплаты за неотработанно время 115714,29
Общий фонд зарплаты
1432617,57
Страховые взносы, 30% 429785,27
2

Очистка воды
По тарифу всего в том числе:
1.Коагулянщик 3 2 7150 257400
2. Оператор хлораторной
установки 11 3 9295 1226940
3. Оператор на фильтрах 5 3 9295 557700
4. Электромонтер по РиОЭО 2 4 10505 378180
4 Слесарь КИП и А 2 4 10505 252120
Всего 23 2672340
Сумма премий, 40% 1068936
Сумма доплат и надбавок 99969,12
Итого ФЗП за отраб. время 3841245,12
Сумма оплаты за неотр. время 337524,37
Общий фонд зарплаты 4178769,49
Страховые взносы, 30% 1253630,85
3 Транспортирование воды
По тарифу всего в том числе:
1.Обходчик ВКС 1 3 9295 111540
2. Слесарь АВР 1 5+4% 11880 142560
3. Электрогазосварщик 1 4+4% 10505 126060
Всего 3 380160
Сумма премии, 40% 152064
Сумма доплат и надбавок 10744,8
Итого ФЗП за отраб. время 542968,8
Продолжение таблицы 5
2 3 4 5 6
Сумма оплаты за неотр. время 47709,84
Общий фонд зарплаты 590678,64
Страховые взносы, 30% 177203,59

4.
Цеховый персонал
По тарифу всего в том числе:
1. Слесарь-ремонтник 1 7 14905 178860
2. Начальник лаборатории 1 10 21945 263340
3. Лаборант 4 4+4% 10505 504240
4. Пробоотборщик 1 3+4% 9295 111540
Всего 7 1057980
Сумма премий, 40% 423192
Сумма доплат и надбавок 24631,2
Итого ФЗП за отраб. время 1505803,2
Сумма оплаты за неотр. время 132312,64
Общий фонд зарплаты 1638115,84
Страховые взносы, 30% 491434,75
5 АУП цеха:
По тарифу всего в том числе:
1.Начальник цеха 1 12 28050 336600
2. Диспетчер 4 5 11880 570240
3. Мастер эл. участка и КИПиА 1 8 17160 205920
4. Механик гаража 1 8 17160 205920
5. Мастер участка ремонтно-технического обслуживания зданий и сооружений 1 8 17160 205920
6.Инженер по метрологии 1 7 14905 178860

Продолжение таблицы 5
2 3 4 5 6
Всего 9 1703460
Сумма премий, 50% 851730
Сумма доплат и надбавок -
Итого ФЗП за отраб. время 2555190
Сумма оплаты за неотр. время 224520,66


















3.













4. Общий фонд зарплаты 2779710,66
Страховые взносы, 30% 833913,20
6
Прочий цеховый персонал
По тарифу всего в том числе:
1.Кладовщик 1 3 9295 111540
2. Подсобный рабочий 1 1 5500 66000
3. Водитель автомобиля 4 5 11880 570240
4. Уборщик производственных поме-щений 1 1 5500 66000
5. Уборщик служебно-бытовых поме-щений 3 1 5500 198000
6. Сторож 6 1 5500 330000
7. Рабочие ремонтных участков 7 4 10505 882420
Всего 2224200
Сумма премий, 40% 889680
Сумма доплат и надбавок 59147,52
Итого ФЗП за отраб. время 3173027,52
Сумма оплаты за неотр. время 278809,11
Общий фонд зарплаты 3451836,63
Страховые взносы, 30% 1035550,99
7




















7 АУП организации
По тарифу всего в том числе:
Продолжение таблицы 5
1. Директор 1 17 49885 598620
2. Главный бухгалтер 1 14 35805 429660
3. Бухгалтер 1 7 14905 178860
4. Экономист по труду 1 7 14905 178860
5. Инспектор по кадрам 1 6 13420 161040
6. Инженер по ОТ и ОС 1 8 17160 205920
7. Экономист по МТО 1 8 17160 205920
8. Программист 1 9 19415 232980
9. Юрисконсульт 1 6 13420 161040
10. Инженер-энергетик 1 8 17160 205920
Всего 2558820
Сумма премий, 55% 1407351
Сумма доплат и надбавок -
Итого ФЗП за отраб. время 3966171
Сумма оплаты за неотраб. время 348501,42
Общий фонд зарплаты 4314672,42
Страховые взносы, 30% 1294401,73
Общий фонд зарплаты всего персонала 15366130,56
Страховые взносы, всего персонала 4609839,17


3.4 Расчёт отчислений на страховые взносы
Сумму страховых взносов определяем исходя из затрат на оплату труда работников, на которые начисляются страховые взносы и размеров тарифов страховых взносов.
Ссв = ФЗПобщ • Тсв /100, руб. [12,13,14] (24)
где Тсв – размер тарифа страховых взносов
Ссв = 15366130,56 • 0,3 = 4609839,17 руб.
Расчёт страховых взносов производим в таблице.

3.5 Расчёт амортизационных отчислений на реновацию
Величина амортизационных отчислений, включая затраты на текущий ремонт, определяется укрупнено:
- для сетей и водоводов в размере 5% стоимости строительства;
- для сооружений – 10% стоимости строительства.
Ао = Фосн i • Hai / 100, руб. [15] (25)
где Фосн i – стоимость строительства сооружения, сетей и водоводов
- для сетей и водоводов:
Авод=[(71,54+79,20+154,85+23,50+31,32+12,92+51,84+163,56+156,96+
+69,44+340,2) ∙ 1,01 ∙ 1,15 ∙ 57,71] ∙ 5/100 =3872,1 тыс. руб
- для сооружений:
Асоор = [(492,382+ 3754,729 + 40) ∙ 1,01 ∙ 1,15 ∙ 57,71] ∙ 10 /100 = =28736,58 тыс. руб.
ΣАо = Авод + Асоор , руб.
ΣАо= 3872,1 +28736,58=32608,68 тыс.руб.

3.6 Расчёт отчислений в ремонтный фонд
Ремонтный фонд создается для проведения ремонта основных средств, имеющих длительный период использования, продолжительные межремонт-ные сроки, а также высокую стоимость ремонтов.
Аорф = Фосн i • HaiРФ / 100, руб (26)
Аорф = 364807,705 • 1,13 / 100 = 4122,33 тыс.руб.

3.7 Расчет затрат на охрану труда и технику безопасности
В расходы на «Охрану труда» включаются затраты по обеспечению нормальных условий труда и техники безопасности:
- устройство и содержание ограждений, люков, отверстий, оборудование рабочих мест специальными устройствами некапитального характера;
- обеспечение работников специальной одеждой, обовью, питанием по нормам, предусмотренным действующим законодательством;
- устройство и содержание дезинфекционных камер, умывальников и другого оборудования для создания необходимых санитарно-гигиенических условий труда работников;
- другие мероприятия по охране труда, предусмотренные действующим законодательством.
Затраты на охрану труда определяются по формуле:
Сот.тб.цех = Оклmin • Чnnnцех • 12, руб. [10,11]] (27)
где Оклmin – минимальный размер оплаты труда, руб.;
Чnnnцех – численность работников цеха (участка) водоснабжения;
Сот.тб.цех = 5500 • 74 • 12 = 4884 тыс. руб.

3.8 Расчёт цеховых расходов
По статье «Цеховые расходы» рассчитываются комплексные затраты:
- содержание аппарата управления цехом (зарплата);
- содержание прочего цехового персонала (зарплата);
- отчисления на страховые взносы;
- охрану труда;
- прочие расходы.
Цеховые расходы определяются по формуле:
Сцех = ФЗПцех + Сстр вз цех + Сот.тб.цех (28)
Сцех = 11914293,93 + 3574288,179 + 4884000 = 20372582,11 руб.

3.9 Расчёт общехозяйственных расходов
По элементу «Общехозяйственные расходы» определяются следующие затраты:
- содержание общеэксплуатационного персонала;
- содержание зданий, сооружений и инвентаря;
- охрана труда;
- транспортные расходы;
- подготовка кадров;
-содержание пожарной, военизированной и сторожевой охраны;
- прочие расходы.
Собщ.р. = ФЗПобщ.пер. + Сстр взобщ.пер. + Сот.тб.общ.п. (29)
Собщ.р. = 4314672,42 + 1294401,73 + (5500*10*12) = 6269074,15 руб.

3.10 Расчёт внеэксплуатационных расходов
По статье «Внеэксплуатационные расходы» определяются затраты на рекламную деятельность, а также другие расходы, связанные с повышением условий обслуживания абонентов и не связанные с деятельностью предпри-ятия:
Свэр = (∑Сi – Аор) • Квэр (30)
где Сi – затраты на материалы, топливо, электроэнергию, зарплату, отчисления на страховые взносы, амортизацию, ремонтный фонд;
Квэр – коэффициент, учитывающий внеэксплуатационные расхо-ды, принимаются по заданию, Квэр = 0,1 – 0,2
Свэр = (123981,927-32608,68) • 0,13 = 11878,522 тыс. руб.

3.11 Расчёт полных затрат на себестоимости 1 м3 питьевой воды
Результаты всех выполненных расчетов сводятся в смету годовых экс-плуатационных расходов для подъема, очистки и транспортировки воды (таблица 6).
Себестоимость 1 м3 питьевой воды определяется по формуле:
Сед = Сn / Qгод, руб/м3 (31)
где Сn – расходы по полной себестоимости, руб.;
Qгод – полезный отпуск воды, тыс.м3/ год.
Сед =162502,105 / 23343,48= 6,96 руб/ м3
Таблица 6 – Калькуляция себестоимости отпуска воды

№ п/п Показатели Расходы Структура затрат, %
Всего, тыс.руб. На единицу продукции, руб./м3
1 2 3 4 5
1 Материалы 31020,410 1,33 19,09
2 Топливо 999,051 0,04 0,61
3 Электроэнергия 44145,391 1,89 27,17
4 Заработная плата производственных ра-бочих, включая дополнительную 6202,065 0,27 3,82
5 Страховые взносы 4884,00 0,21 3,01
6 Амортизация 32608,68 1,40 20,07
7 Ремонтный фонд 4122,33 0,18 2,54
8 Всего 123981,927 5,31 76,30
9 Цеховые расходы 20372,582 0,87 12,54
10 Общехозяйственные расходы 6269,074 0,27 3,86
11 Всего расходов 150623,583 6,45 92,69
12 Внеэксплуатационные расходы 11878,522 0,51 7,31
13 Расходы по полной себестоимости (стро-ка 11+12, гр.3) 162502,105 6,96 100,00


4 Расчёт финансовых результатов
4.1 Расчёт прибыли

Расчет прибыли при определении цены на воду производиться по формуле:
П = Спол • R / 100, тыс.руб. (32)
где Спол – полная себестоимость воды, тыс.руб.;
R – уровень рентабельности, обеспечивающий эффективное развитие предприятий, %
П = 162502105 • 33 / 100 = 53625694,65 тыс. руб.

4.2 Расчет потребности предприятия водоснабжения в финансовых средствах
Потребность предприятия в финансовых средствах определяется по формуле:
ФСв = Св(полн) + П (33)
ФСв = 162502105 + 53625694,65 = 216127799,7 тыс.руб

4.3 Расчет цены на воду
Цена на воду определяется по формуле:
Цв = ФСв / Qгод [8] (34)
Цв = 216127799,7 / 23343480 = 9,26 руб/м

5 Экономическое обоснование проекта

Срок окупаемости инвестиций на проект определяется по формуле:
Токрасч = КВ / Эг, лет (35)
где Эг – экономический эффект от эксплуатации сооружений и сетей (прибыль), руб.;
КВ – капитальные вложения в строительство.
Токрасч = 364807705 / 53625694,65 = 6,8 лет
Для оценки экономической эффективности капитальных вложений применяется коэффициент общей эффективности капитальных вложений Эк.
По вновь создаваемым предприятиям и объектам этот показатель определяется по формуле:
Экн.пр. = (ФСв – С) / КВ (36)
где ФСв – доход предприятия от реализации продукции (воды), тыс.руб.
С – себестоимость общего объема продукции (воды),тыс.руб.
Экн.пр. = (216127799,7 – 162502105) / 364807705= 0,15
Капитальные вложения считаются эффективными, если полученное значение коэффициента общей эффективности капитальных вложений больше величины нормативного коэффициента эффективности капиталь-ных вложений, т.е. Эк > Ен
(Ен – для систем водоснабжения принимается равным 0,12).
Следовательно, капитальные вложения в разработанную систему водоснабжения эффективны.

5.1 Удельные капитальные вложения
Удельные капитальные вложения определяются по формуле:
Куд = КВ / Qгод (37)
Результаты расчетов сводятся в таблицу 7.
Таблица 7 – Основные технико–экономические показатели проекта
№п/п Показатели Ед. измерения Величина
1 2 3 4
1 Проектная производительность м3/сут 63780
2 Численность персонала, всего в т.ч. основных рабочих чел 84
3 Полная себестоимость воды руб. 162502105
4 Себестоимость 1 м3 воды руб. 6,96
5 Фонд заработной платы, всего в т.ч. основных рабочих руб.
15366130,56
6202065,7
6 Среднемесячная заработная плата: одного рабо-тающего руб.
15244,177
7 Доход от реализации воды руб. 216127799,7
8 Прибыль руб. 53625694,65
9 Капитальные вложения руб. 364807705
10 Срок окупаемости лет 6,8
11 Удельные капитальные вложения руб./м3 15,63


Заключение

Капитальные вложения на проектирование и строительство трубопроводов и сооружений водоснабжения из поверхностных водных источников производительностью 63780 м3/сут, в Курской области составили 364807705 руб.
Численность персонала, в том числе основных рабочих – 84 человек; полная себестоимость воды – 162502105 руб; себестоимость 1 м3 воды – 6,8 руб; фонд заработной платы, в том числе основных рабочих – 15366130,56 руб.; среднемесячная заработная плата одного работающего – 15244,177 руб; доход от реализации воды – 216127799,7 руб; прибыль – 53625694,65 руб; срок окупаемости – 6,8 лет; удельные капитальные вложения – 15,63 руб/м3.
Капитальные вложения считаются эффективными, так как полученное значение коэффициента общей эффективности капитальных вложений больше величины нормативного коэффициента эффективности капитальных вложений, т. е. Эк > Ен, 0,15>0,12.

Список использованных источников

1 Пособие по водоснабжению и канализации городских и сельских поселений (к СНиП 2.07.01-89). М.: ЦНИИЭП, 1990 г.
2 Индекс изменения сметной стоимости (без НДС) к уровню баз 1991 и 2001 годов по Ульяновской области (www.ocenchik.ru).
3 Оптовые цены на химическую продукцию (химические реагенты) (Прайс-лист)
4 Тарифы на тепловую энергию в Ульяновской области (www.tarif.ulgov.ru)
5 Тарифы на электрическую энергию в Ульяновской области (www.tarif.ulgov.ru)
6 Рекомендации по нормированию труда работников водопроводно-канализационного хозяйства. - М.: ЦНИС, 1999
7 Методика планирования, учета и калькулирования себестоимости услуг жилищно-коммунального хозяйства. М.: Институт экономики ЖКХ, 1999
8 Методические рекомендации по финансовому обоснованию цен на воду и отведение стоков. М.: ЦНИС, Госстроя России, 2001
9 Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 №197-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.12.2011) (ред. от 29.12.2010) ( с изм. и доп., вступающими в силу с 07.01.2011)
10 Указ Президента Республики Башкортостан от 09.11.2010 № УП-641 «О минимальной заработной плате в Республике Башкортостан»
11 Соглашение между Федерацией профсоюзов Республики Башкорто-стан, объединениями работодателей Республики Башкортостан и Правительства Республики Башкортостан от 24.11.2010 №12 «О минимальной заработной плате в Республике Башкортостан»
12 Федеральный закон от 24.07.2009 №212-ФЗ (ред. от 28.12.2010) «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» (принят ГД ФС РФ 17.07.2009) (с изм. и доп., вступающими в силу с 07.01.2011)
13 Федеральный закон от 15.12.2001 №167-ФЗ (ред. от 28.12.2010) «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (принят ГД ФС РФ 30.11.2001)
14 Федеральный закон от 29.12.2006 №255-ФЗ (ред. от 28.12.2010) «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (принят ГД ФС РФ 20.12.2006)
15 Постановление Правительства РФ от 01.01.2002 № 1 (ред. от 10.12.2010) «О Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы»
16 Единый тарифноквалификационный справочник, вып 1. М.:
17 Единый тарифноквалификационный справочник, вып 69. М.:
взносы, обоснование, лабораторного, характеристика, Расчет, технологиях, КУРСОВАЯ, трубопроводов, эксплуатационных, затрат, цеховых,
Поиск
Партнеры